一、金融机构的产生及含义    

（一）金融机构的产生

货币保存、转移及兑换的客观需要，一些专门机构成立起来，专门为人们办理货币的保管、运输、兑换等业务。

（二）金融机构的含义

一定量的自有资本金为运营资本，通过吸收存款、发行各种证券、接受他人的财产委托等形式形成资金来源，通过贷款、投资等形式运营资金，并且从提供金融产品和金融服务过程中取得收益。

二、金融机构的分类

按照不同的标准，金融机构可划分为不同的类型：

（一）监管类金融机构和非监管类金融机构

监管类金融机构是根据法律规定对一国的金融体系进行监督管理的机构。我国目前的金融监管机构包括“一委一行一局一会”，即中央金融委员会、中国人民银行、国家金融监督管理总局、证监会。

非监管类金融机构是指从事商业性或政策性金融业务，不具有管理职能和管理地位的金融机构，包括一般的商业性金融机构和政策性金融机构。

（二）存款类金融机构和非存款类金融机构

存款类金融机构是指通过吸收存款为主要资金来源，以发放贷款为主要的资金运营方式，办理转账结算等业务，并参与存款创造的金融机构，也称为银行类金融机构，是金融市场的重要中介。

非存款类金融机构的资金来源和存款类金融机构吸收公众存款不一样，主要是通过发行金融工具或签订契约的方式聚集社会闲散资金，并通过特定的方式运营这些资金。

（三）政策性金融机构和非政策性金融机构

政策性金融机构是指那些由政府或政府机构发起、出资创立、参股或保证的，不以利润最大化为经营目的，在特定的业务领域内从事政策性融资活动，以贯彻和配合政府的社会经济政策或意图的金融机构。

非政策性金融机构是以追求利润最大化为目的，自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的金融机构。 

三、金融机构的作用

（一）促进资金融通

促进资金融通是金融机构最基本的功能。它是指金融机构通过各种方式，把社会上的各种闲散货币资金集中起来，再通过不同的方式将资金运用出去，把它投向各个部门。

（二）便利支付清算

企业一般都在银行等金融机构开立账户，委托银行办理转账结算和现金收付，从而使银行等金融机构成为企业之间的支付中介人。

 （三）创造信用和存款货币

金融机构创造的信用工具主要是指支票和银行券，它们都是银行的债务凭证。

（四）转移分散风险

指金融机构通过各种业务、技术和管理，分散、转移、控制或减轻金融、经济和社会活动中的各种风险。

（五）调节宏观经济

中央银行作为政府的银行，代表政府调节经济，是其职责之一。

四、现代金融机构体系一般构成

目前按国际货币基金组织的统计分类，各国金融机构体系主要分为存款类金融机构和非存款类金融机构两大类。

（一）存款类金融机构体系

存款类金融机构是能够吸收存款并以存款作为其营运资金主要来源的金融机构。存款类金融机构包括以下几种：

1.中央银行

中央银行是货币金融管理机关，具有管理金融机构的职能。它能发挥国家的银行和银行的银行职能，保管政府、公共机构以及金融机构的存款，既是其主要的负债业务，也是其资金的主要来源，故属于存款类金融机构。

2.商业银行

商业银行是以经营企业和居民的存、贷款为主要业务，为客户提供多种金融服务的金融机构。商业银行因其机构数量多，业务涵盖面广和资产规模庞大而成为金融机构体系的主体。

3.专业银行

专业银行是指专门从事制定范围内的业务或提供专门服务的金融机构。如：政策性银行、储蓄银行等。

4.信用合作社

信用合作社是以社员认缴股金和存款为主要负债、以向社员发放的贷款为主要资产并为社员提供结算等中间业务服务的合作性金融机构。

（二）非存款类金融机构

非存款类金融机构是指不以吸收存款为主要资金来源的金融机构。其类别庞杂，主营业务各异，比较有代表性的有以下几种：

1.保险公司

保险公司是根据合同约定、向投保人收取保险费并承担投保人出险后的风险补偿责任、拥有专业化风险管理技术的经济组织。保险公司按其从事的业务险种或业务层级可以划分为人寿保险公司、财产保险公司、存款保险公司、再保险公司等类型。

2.信托投资公司

信托投资公司是以收取报酬为目的，接受他人委托以受托人身份专门从事信托或信托投资业务的金融机构。

3.证券机构

证券机构是专门从事证券业务的金融机构，包括证券公司、证券交易所、基金管理公司、证券登记结算公司、证券评估公司、证券投资咨询公司、证券投资者保护基金公司等组织。

4.金融资产管理公司

金融资产管理公司是指处理不良资产的金融机构。我国有4家资产管理公司，即中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国信达资产管理公司，分别接收从中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行剥离出来的不良资产。

5.专业融资公司

专业融资公司指为特定用途提供融资业务的机构。它们以自有资金为资本，从市场上融入资金，多以动产、不动产为抵押发放贷款或提供资金，主要有不动产抵押公司、汽车金融机构、典当行等。

6. 财务公司

我国财务公司是由大型企业集团成员单位出资组建，为成员单位提供存款、放款、投资、结算、票据贴现、融资租赁服务的非银行金融机构。