《智慧化税费计算与申报》

周轶丽、闵龙、戴瑛、陈佳、冯雨梦、陈绮婷

目录

  • 1 无锡市金课申报材料
    • 1.1 主讲教师40分钟视频1
    • 1.2 2021级大数据与会计专业人才培养方案
    • 1.3 《智能化税费计算与申报》课程标准（含授课计划）
  • 2 项目一 涉税基础认知
    • 2.1 任务一 税收概述
    • 2.2 任务二  税收制度概述
      • 2.2.1 知识点1 税收制度及税法
      • 2.2.2 知识点2 税收制度构成要素
    • 2.3 任务三 税收征收管理
    • 2.4 任务四 智能化发票管理
      • 2.4.1 知识点1 金税工程
      • 2.4.2 知识点2 数电发票
    • 2.5 任务五 智慧化税务服务
      • 2.5.1 知识点1 数字化税务服务大厅
      • 2.5.2 知识点2 电子税务局
  • 3 项目二 增值税涉税实务
    • 3.1 任务一 增值税概述
    • 3.2 任务二 一般计税方法应纳税额的计算
      • 3.2.1 子任务一 当期销项税额的计算
        • 3.2.1.1 知识点1 一般销售方式
        • 3.2.1.2 知识点2 视同销售
        • 3.2.1.3 知识点3 特殊销售方式
      • 3.2.2 子任务二 当期进项税额的计算
        • 3.2.2.1 知识点1 准予抵扣的进项税额
        • 3.2.2.2 知识点2 不准予抵扣的进项税额
      • 3.2.3 子任务三 应纳税额的计算
    • 3.3 任务三 简易计税方法应纳税额的计算
      • 3.3.1 子任务一 应纳税的计算
      • 3.3.2 子任务二 小规模纳税人销售自己使用过的物品或者销售旧货
    • 3.4 任务四 进口货物应纳增值税的计算
    • 3.5 任务五 应税服务应纳增值税的计算
      • 3.5.1 子任务一 销售服务
        • 3.5.1.1 知识点1 建筑服务
        • 3.5.1.2 知识点2 金融服务
        • 3.5.1.3 知识点3 交通运输服务
        • 3.5.1.4 知识点4 邮政电信服务
        • 3.5.1.5 知识点5 现代服务
        • 3.5.1.6 知识点6 生活服务
        • 3.5.1.7 知识点7 出租不动产
      • 3.5.2 子任务二 转让无形资产
      • 3.5.3 子任务三 销售不动产
    • 3.6 任务六 加计抵减政策
    • 3.7 任务七 增值税纳税申报
      • 3.7.1 子任务一 申报准备
      • 3.7.2 子任务二 一般纳税人增值税申报实务
      • 3.7.3 子任务三 小规模纳税人增值税申报实务
        • 3.7.3.1 知识点1 税收优惠
        • 3.7.3.2 知识点2 申报实务
  • 4 项目三 消费税涉税实务
    • 4.1 任务一 消费税概述
    • 4.2 任务二 消费税应纳税额的计算
      • 4.2.1 子任务一 从价定率计算方法
      • 4.2.2 子任务二 从量定额计算方法
      • 4.2.3 子任务三 复合计算方法
      • 4.2.4 子任务四 自产自用应税消费品的征税规定
      • 4.2.5 子任务五 委托加工应税消费品的征税规定
      • 4.2.6 子任务六 金银首饰的征税规定
      • 4.2.7 子任务七 进口消费品的征税规定
    • 4.3 任务三 消费税的纳税申报
      • 4.3.1 子任务一 申报准备
      • 4.3.2 子任务二 消费税申报实务
  • 5 项目四 关税涉税实务
    • 5.1 任务一 关税概述
    • 5.2 任务二 关税应纳税额的计算
    • 5.3 任务三 关税的纳税申报
      • 5.3.1 子任务一 申报准备
      • 5.3.2 子任务二 关税申报实务
  • 6 项目五  企业所得税涉税实务
    • 6.1 任务一 企业所得税概述
    • 6.2 任务二 企业所得税应纳税额的计算
      • 6.2.1 子任务一 企业所得税应纳税所得额的计算
        • 6.2.1.1 知识点1 应纳税所得额的计算公式
        • 6.2.1.2 知识点2 收入的认定
        • 6.2.1.3 知识点3 准予扣除项目的认定
        • 6.2.1.4 知识点4 不得扣除项目和亏损弥补
      • 6.2.2 子任务二 企业所得税应纳税额的计算
    • 6.3 任务三 企业所得税的纳税申报
      • 6.3.1 子任务一 申报准备
      • 6.3.2 子任务二 一般企业企业所得税申报实务
      • 6.3.3 子任务三 小微企业企业所得税申报实务
        • 6.3.3.1 知识点1 税收优惠
        • 6.3.3.2 知识点2 申报实务
  • 7 项目六  个人所得税涉税实务
    • 7.1 任务一 个人所得税概述
    • 7.2 任务二 个人所得税应纳税额的计算
      • 7.2.1 子任务一 综合所得的计税方法
        • 7.2.1.1 知识点1 专项附加扣除
        • 7.2.1.2 知识点2 工资、薪金所得应纳税额的计算
        • 7.2.1.3 知识点3 劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得应纳税额的计算
      • 7.2.2 子任务二 经营所得的计税方法
      • 7.2.3 子任务三 利息、股息、红利所得的计税方法
      • 7.2.4 子任务四 财产租赁所得的计税方法
      • 7.2.5 子任务五 财产转让所得的计税方法
      • 7.2.6 子任务六 偶然所得的计税方法
    • 7.3 任务三 个人所得税的纳税申报
      • 7.3.1 子任务一 申报准备
        • 7.3.1.1 子任务二 个人所得税申报实务
        • 7.3.1.2 知识点1 税收优惠
      • 7.3.2 知识点2 申报实务
  • 8 项目七 其他税费的计算与申报
    • 8.1 任务一 资源税
    • 8.2 任务二 城镇土地使用税
    • 8.3 任务三 耕地占用税
    • 8.4 任务四 土地增值税
    • 8.5 任务五 房产税
    • 8.6 任务六 车船税
    • 8.7 任务七 契税
    • 8.8 任务八 城建税、教育费附加
    • 8.9 任务九 印花税
    • 8.10 任务十 车辆购置税
    • 8.11 任务十一 环境保护税
    • 8.12 任务十二 烟叶税
    • 8.13 任务十三 船舶吨位税
任务二 城镇土地使用税
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