销售是企业生产经营成果的实现，是企业利润的直接来源，因此在企业中销量是最受关注的业务领域。产品销售出去要及时收回货款，同时维护好企业的客户关系。在T3中，学好销售与应收款管理子系统就尤为重要。

9.2普通销售业务处理

以105刘佳莹的身份登入T3，登入日期2020-11-10。

（1）填制并审核销售订单

①在销售管理子系统中,选择“销售”|“销售订单”命令，打开“销售订单”对话框。

②单击“增加”按钮，输入订单日期为2020-11-10，选择销售类型为“普通销售”、客户名称为“瑞美”、销售部门为“国内销售部”。选择货物名称为“华宇天骄”，输入数量为20、报价为6000、预发货日期为2020-11-12。然后单击“保存”按钮。

③单击“审核”按钮，系统弹出“是否处理当前张？”信息提示框。单击“是”按钮，审核销售订单。

（2）填制并审核销售发货单

以105刘佳莹的身份登入T3，登入日期2020-11-12。

①在销售管理子系统中，选择“销售”|“销售发货单”命令，打开“一般发货”对话框。

②单击“增加”按钮打开“选择订单”对话框。单击“显示”按钮，显示销售订单，选中要参照的销售订单

③单击“确认”按钮，将销售订单信息带入发货单。输入发货日期为“2020-11-12”，选择仓库为“成品库”，然后单击“保存”按钮。

④单击“审核”按钮，系统弹出信息提示框。单击“是”按钮，审核成功。

（3）在库存管理子系统中审核销售出库单

①选择“库存”|“销售出库单生成/审核”命令，打开“销售出库单”对话框。

②单击“生成”按钮，打开“发货单或发票参照”对话框。在“请选择”下拉列表框中选择“发货单”，系统显示可参照的发货单列表。

③选择要参照的发货单，单击“确认”按钮，发货单信息带入销售出库单。然后单击“审核”按钮。

（4）在核算管理子系统中对销售出库单记账并生成凭证

①选择“核算”|“核算”|“正常单据记账条件”对话框。单击“确定”按钮，进入“正常单据记账”对话框。

②单击需要记账的单据前的“选择”栏，出现“√”标记，或者单击工具栏的“全选”按钮，选择所有单据，然后单击工具栏中的“记账”按钮。记账完成后，单据不再在对话框中显示。

③选择“核算”|“凭证”|“购销单据制单”命令，单击“选择”按钮，打开“查询条件”对话框。选中“销售出库单”复选框，单击“确认”按钮，选择需要生成凭证的单据，或者在工具栏中单击“全选”按钮。然后单击“确定”按钮，返回“生成凭证”对话框。

④单击“生成”按钮，打开“填制凭证”窗口，补充输入科目辅助项信息。单击“保存”按钮，凭证左上角显示“以生成”红字标记，表示已将凭证传递到总账管理子系统。

（5）销售开票确认应收

①在销售管理子系统中，选择“销售”|“销售发票”命令，单击“增加”下拉按钮，选择“专用发票”。单击“选单”下拉按钮，选择“发货单”，打开“选择发货单”对话框。单击“显示”按钮，列出可参照的发货单。选择发货单，单击“确认”按钮，将发货单信息带入销售专用发票。

②输入发票号，单击“保存”按钮。然后单击“复核”按钮，系统弹出提示信息。单击“是”按钮，复核成功。然后单击“退出”按钮返回

③在核算管理子系统中，选择“核算”|“凭证”|“客户往来制单”命令，打开“客户制单查询”对话框。选中“发票制单”复选框，单击“确认”按钮，选择要制单的单据，单击“制单”按钮，屏幕上出现根据发票生成的转账凭证。

④单击“保存”按钮，系统弹出“项目核算的科目项目不能为空”信息提示框。将当前光标定位在“主营业务收入”行，将鼠标指针移动到凭证上的“备注”栏，待鼠标指针变为笔状时双击弹出“辅助项”对话框。然后选择项目“华宇天骄”。

⑤单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”红字标记，表示已将凭证传递到总账管理子系统。

（6）收款结算、核销应收

以105刘佳莹的身份登入T3，登入日期2020-11-15

①在销售管理子系统中，选择“销售”|“客户往来”|“收款结算”命令，打开“单据结算”对话框。选择客户为“001瑞美集团股份有限公司”单击“增加”按钮，输入收款单各项信息。

②然后单击“保存”按钮。单击“核销”按钮，收款单下方窗口中显示该客户未核销的应收款。在要核销的单据的本次结算栏中输入135600.

③单击“保存”按钮，预收合计显示为14400

（7）核销制单

①在核算管理子系统中，选择“核算”|“凭证”|“客户往来制单”命令，打开“客户制单查询”对话框。

②选中“核销制单”复选框，单击“确认”按钮，打开“客户往来制单”对话框。

③选择要制单的单据，单击“制单“按钮，打开”填制凭证“窗口。单击”保存“按钮，生成收款凭证。

1.销售订单

2.发货、出库、记账

3.确认应收款

第九章 销售与应收管理（附教师视频演示资料）

9.2 普通销售业务处理

由系统管理员引入“采购与应付管理”账套。

由105刘佳莹完成普通销售业务处理，包括销售订货、销售发货、销售出库、销售开票、应收确认、结转销售成本、收款结算和核销全过程。

（1）2020年11月10日，瑞美公司向国内销售部订购20台华宇天骄。报价（无税单价）为6000元/台，商定发货日期为2020年11月12日。

（2）2020年11月12日，国际销售部开具发货单，向瑞美集团发出其所定货物，并从成品库办理出库手续。财务部门登记存货明细账，结转其销售成本。

（3）2020年11月12日，向瑞美集团开具销售专用发票，票号为XS0112。财务部门据此确认应收。

（4）2020年11月15日，财务部收到瑞美公司转账支票一张，票号为ZP0115，金额为150000元。应收会计进行收款结算并核销应收。